En 2000, la loi sur l’interdiction du blanchiment d’argent est entrée en vigueur, imposant des sanctions importantes pour ce type d’infraction – notamment des peines de prison pouvant aller jusqu’à dix ans et des sanctions sévères telles que la confiscation de biens. Cette législation stricte ne s’applique pas seulement aux organisations criminelles et terroristes, mais peut également affecter les citoyens ordinaires. Par conséquent, dans tous les cas où il existe un soupçon de blanchiment d’argent, il est recommandé de demander dès que possible l’avis juridique d’un avocat spécialisé en blanchiment d’argent et en droit fiscal. .
Les délits de blanchiment d’argent comprennent la réalisation d’opérations avec des fonds ou des biens d’origine illégale, dans le but d’en masquer les traces – qu’il s’agisse de la source de l’argent, de sa localisation ou de l’identité de son propriétaire. C’est ainsi que le capital illégal s’intègre dans un système économique ou commercial apparemment « légitime » et devient accessible à la réutilisation. .
En fait, il s’agit d’un processus de « blanchiment » de capitaux provenant d’activités criminelles, comme le trafic de drogue, les jeux de hasard illégaux ou l’évasion fiscale, de manière à ce qu’ils apparaissent comme s’ils avaient été obtenus légalement. Il peut s’agir par exemple de faux gains provenant de jeux de hasard légaux, de dépôts d’argent sur plusieurs comptes bancaires différents ou d’utilisation de sociétés écrans, autant de pratiques qui servent à dissimuler le lien avec la source de l’argent criminel. .
La loi vise à rendre plus difficile la commission d’opérations de blanchiment d’argent et à empêcher la réutilisation de capitaux d’origine illégale, notamment par des organisations criminelles. En outre, elle impose une obligation de déclaration aux institutions financières (par exemple les banques), qui détectent les « transactions inhabituelles » et les signalent à l’Autorité de lutte contre le blanchiment d’argent. Le plus souvent, ces mesures touchent également les propriétaires d’entreprises et les citoyens qui pourraient avoir effectué de bonne foi des transactions financières inhabituelles. Un exemple d’obligation de déclaration est la nécessité de déclarer l’introduction de sommes importantes d’argent liquide lors du franchissement d’une frontière ; Le fait de ne pas signaler ces faits peut faire naître des soupçons de délits de blanchiment d’argent.
La loi définit le blanchiment d’argent comme une chaîne d’actions réalisées avec des biens ou de l’argent obtenus par une activité criminelle, dans le but de dissimuler leur identité, leur origine ou leur localisation, et de les présenter comme s’ils étaient légaux .
Pendant ce temps, de « l’argent noir » est acheminé vers le système financier légitime (dépôts bancaires, conversions de devises, achats d’actifs, etc.), tandis que des tentatives sont faites pour masquer le lien avec la source criminelle. Au stade final, l’argent revient aux criminels sous forme de « profit » provenant d’une activité apparemment légitime, et parfois même des impôts sont payés dessus pour renforcer l’apparence de légitimité. .
Trois principaux types d’infractions dans la loi
Après l’accumulation de capitaux illégaux, il est habituel de décrire trois étapes principales dans le processus de blanchiment :
En raison de la gravité des conséquences et de l’étendue des options punitives Dans les délits de blanchiment d’argent, il est important d’obtenir des conseils juridiques complets dès le début de la procédure. Un avocat spécialisé en matière pénale et économique, et notamment en droit fiscal, sera en mesure de procéder à un examen complet des circonstances de l’affaire et de rechercher la solution juridique la plus appropriée pour vous. .
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