В 2000 году вступил в силу Закон о запрете отмывания денег, который установил серьезные наказания за этот вид правонарушений, включая тюремное заключение сроком до десяти лет и суровые санкции, такие как конфискация имущества. Строгое законодательство распространяется не только на преступные и террористические организации, но может коснуться и рядовых граждан. Поэтому в любом случае, когда возникают подозрения в отмывании денег, рекомендуется как можно скорее обратиться за юридической консультацией к юристу, специализирующемуся на отмывании денег и налоговом праве. .
Преступления, связанные с отмыванием денег, включают осуществление операций с денежными средствами или имуществом незаконного происхождения с целью сокрытия их следов — будь то источник денег, их местонахождение или личность их владельца. Таким образом, незаконный капитал внедряется в, казалось бы, «законную» экономическую или бизнес-систему и становится доступным для повторного использования. .
По сути, это процесс «отмывания» капитала, полученного преступным путем, таким как торговля наркотиками, незаконные азартные игры или уклонение от уплаты налогов, таким образом, чтобы казалось, будто он получен законным путем. Примерами этого могут быть фальшивые выигрыши в легальных азартных играх, внесение наличных на несколько разных банковских счетов или использование подставных компаний — все это служит для сокрытия связи с источником преступных денег. .
Закон призван затруднить совершение операций по отмыванию денег и предотвратить повторное использование капитала незаконного происхождения, особенно преступными организациями. Кроме того, он налагает обязанность сообщать о «необычных транзакциях» финансовым учреждениям (например, банкам) и сообщать о них в Управление по борьбе с отмыванием денег. Чаще всего эти меры затрагивают также владельцев бизнеса и граждан, которые могли добросовестно совершать необычные финансовые операции. Примером обязанности по отчетности является необходимость декларирования ввоза крупных сумм наличных денег при пересечении границы; Непредоставление отчета может вызвать подозрения в совершении преступлений, связанных с отмыванием денег.
Закон определяет отмывание денег как цепочку действий, осуществляемых с имуществом или деньгами, полученными преступным путем, с целью сокрытия их личности, происхождения или местонахождения и представления их как законных .
Тем временем «черные деньги» перекачиваются в законную финансовую систему (например, банковские депозиты, конвертация валюты, покупка активов и т. д.), при этом предпринимаются попытки скрыть связь с преступным источником. На конечном этапе деньги возвращаются преступникам в качестве «прибыли» от, казалось бы, законного бизнеса, а иногда с них даже платятся налоги, чтобы усилить видимость законности. .
Три основных вида правонарушений в законе
После накопления незаконного капитала принято выделять три основных этапа процесса отмывания :
В связи с тяжестью последствий и масштабом карательных мер В случае преступлений, связанных с отмыванием денег, важно получить комплексную юридическую консультацию в начале процедуры. Юрист, специализирующийся на уголовных и экономических вопросах, в частности, обладающий знаниями в области налогового права, сможет провести всестороннее изучение обстоятельств дела и постараться найти наиболее подходящее для вас правовое решение. .
Наш офис специализируется на предоставлении разнообразных, комплексных и индивидуальных услуг по всем вопросам налогообложения на гражданском и уголовном уровнях: подоходный налог, налог на недвижимость, косвенные налоги (НДС, таможенные пошлины, налог с продаж и акцизный сбор), а также представительство в суде. Юрист Янив Иш-Шалом занимается вопросами налогообложения, коммерции и финансов, имеет профессиональный опыт в своей области, которая объединяет области следственного права, разведки и бухгалтерского учета, а также обладает обширными знаниями и опытом в налоговом праве, в связи с чем рекомендуется проконсультироваться с нашим офисом для достижения оптимального результата для клиента .
Быстрая навигация
Все права защищены — 2025 — Компания Янив Иш-Шалом.